老师请教个问题我们是建筑劳务公司，之前会计把去年工人工资都记到管理费用了，今年报汇算清缴的时候提示成本为0，有风险，我现在应该怎么处理好. 首先，需要核实以下信息： 1. 去年工人工资总额 2. 去年实际发生的管理费用 3. 去年实际发生的建筑成本 请提供这些信息，以便我为您提供更准确的建议 实际发生的没有管理费用，都是工人工资 既然去年实际发生的费用都是工人工资，没有管理费用，那么需要进行以下调整： 1. 取消原先错误的分录： 借：管理费用（去年工人工资总额） 贷：应付职工薪酬（去年工人工资总额） 2. 纠正分录： 借：建筑成本（去年工人工资总额） 贷：应付职工薪酬（去年工人工资总额） 完成以上调整后，建筑成本将包含去年工人工资，汇算清缴时成本不为0，降低风险。同时，建议及时与税务部门沟通，说明情况并提交调整后的报表。 老师我调整分录属于哪个月补做到哪个月，还是把调账分录做到现在的月份

欢总在笑

于2023-05-29 11:43 发布   323次浏览