我们借给A公司11月28日100万，利息是5万，借款十天，借到12月8日止，先收利息5万是11月28日收取的，那我11月份主营业务收入应该记录多少？是记录2天的利息还是10天的利息 这笔分录应该怎么做？按道理11月份的主营业务收入是1万？12月份的主营业务收入是4万？应该我们存在一个提前回款。如果在12月5号就回款了，这需要怎么做分录？

小小 追问

2017-12-22 11:20

老师 是这样的那11月份不是收到5万了对吧，1万做收入 那剩余的4万怎么做账呢？挂预收账款吗？

邹老师 解答

2017-12-22 11:23

你好，是的，挂账预收账款，在12月份转为收入核算

小小 追问

2017-12-22 11:24

好的，谢谢 我之前借给别家公司做的科目是这样做的 老师你看对吗？我挂的借：应收账款 贷：银行存款 回款了借：银行存款 贷应收账款。

邹老师 解答

2017-12-22 11:27

你好，借出去应当通过贷款科目核算的

小小 追问

2017-12-22 11:29

老师 我们都是只借几天或者一个月周期的都是垫资的  ，那我们公司是不是没有应收账款啊？

邹老师 解答

2017-12-22 11:30

你好，小额贷款公司借款通过贷款科目核算的

小小 追问

2017-12-22 11:38

我们公司专业术语叫中小微企业短融 ，是不是跟小额贷款公司是一样的做法呢？

邹老师 解答

2017-12-22 11:39

你好，是一样的处理的

小小 追问

2017-12-22 11:42

谢谢   老师您的解答

邹老师 解答

2017-12-22 11:43

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

小小 追问

2017-12-22 11:45

@邹老师:谢谢老师，我还想问一个问题，我买财务软件是不是需要买金融这一块的软件呢

邹老师 解答

2017-12-22 11:47

你好，一般 的软件就可以，只是建账行业选择金融行业的

小小 追问

2017-12-22 11:48

@邹老师:好的谢谢老师了

邹老师 解答

2017-12-22 11:48

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

小小 追问

2017-12-22 11:49

@邹老师:祝老师工作顺利。谢谢老师的耐心解答

邹老师 解答

2017-12-22 11:50

谢谢，这个是应该的

小小 追问

2017-12-22 12:00

老师 你看图片 这个老师的记账方法跟您的不一样 这………………

邹老师 解答

2017-12-22 12:02

你好，小额贷款公司放贷出去，借方是通过贷款，而不是应收账款 核算的

小小 追问

2017-12-22 12:07

好的 谢谢老师您的耐心回答 谢谢了

邹老师 解答

2017-12-22 12:37

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！