去年的账有错，导致和利润表有差额怎么办?

⒌顔⒍銫. 追问

2023-06-01 15:45

是去年有个员工离职已经扣了社保，后面申请社保局返还：借银行存款 1368.53  贷销售费用1368.53    。现在销售费用和利润表就差这个金额，怎么修改呢？

玲老师 解答

2023-06-01 15:47

你好  计提和交时的都要冲才对 你是这样做的吗 

⒌顔⒍銫. 追问

2023-06-01 15:48

没有，收到退款后制作了这一笔

玲老师 解答

2023-06-01 15:51

你好。您好，您是需要把计提的和。发放的这两笔分录都红冲。

⒌顔⒍銫. 追问

2023-06-01 15:57

这是22年的帐，就是上面的分录。我现在需要怎么做，是反结账回去修改？还在在现在月份做调整？能说清楚些吗？分录能写出来吗？

玲老师 解答

2023-06-01 16:02

你好 把原来交和计提的分录发来看用了哪个科目 我给你写调整分录 

⒌顔⒍銫. 追问

2023-06-01 16:13

计提的时候是：借 销售费用 贷 应付职工薪酬-社保（企业部分）    支付时：借 应付职工薪酬（企业部分）借 其他应收款-社保个人部分  贷：银行存款。然后就是上面写的收到退回社保费用：借 银行存款  贷 销售费用

玲老师 解答

2023-06-01 16:26

你好 收到退回 
：借 销售费用  负数   贷 应付职工薪酬-社保（企业部分）负数 
贷：借 应付职工薪酬（企业部分）借 其他应收款-社保个人部分 借 ：银行存款
这样就可以 把前面 借 银行存款 贷 销售费用红冲

⒌顔⒍銫. 追问

2023-06-01 16:34

老师，这是去年的帐，现在23年6月份，我是做在今年6月份吗？还有您上面写的借贷我没看懂。。。这个不涉及以前年度损益调整这个科目吗？

玲老师 解答

2023-06-01 16:45

因为我看了你的金额小，所以重要性的原则，直接用我这个科目就行，原来科目不变。

⒌顔⒍銫. 追问

2023-06-01 16:47

老师麻烦您能再写一遍吗？因为借贷错位还是干嘛我还是不太明白。十分感谢！

玲老师 解答

2023-06-01 16:54

就是银行那个我姐在借方写在后面了，其实颠倒个方向不一样吗？

玲老师 解答

2023-06-01 16:55

因为我是直接复制的，我就没有再把银行写在前面，然后就改了借贷的符号，其实不是一样吗？

⒌顔⒍銫. 追问

2023-06-02 09:12

收到退回 
借：销售费用  负数                                                                                                                                                           贷 ：应付职工薪酬-社保（企业部分）负数                                                                                                                       借：应付职工薪酬（企业部分）                                                                                                                                   借 ：其他应收款-社保个人部分                                                                                                                                
贷：银行存款
您写的是这样吗？

玲老师 解答

2023-06-02 09:23

你好 收到退回 
：借 销售费用  负数   贷 应付职工薪酬-社保（企业部分）负数
 借 ：银行存款
贷：借 应付职工薪酬（企业部分）借 其他应收款-社保个人部分 
这样就可以 把前面 借 银行存款 贷 销售费用红冲

⒌顔⒍銫. 追问

2023-06-02 10:06

这笔借贷到底是咋样写的呀？借贷错位看不懂。。。能一次性写清楚明白吗？不懂才问，你讲的含含糊糊，多少个回合了

玲老师 解答

2023-06-02 10:11

你好 收到退回 
：借 销售费用  负数   贷 应付职工薪酬-社保（企业部分）负数
 借 ：银行存款
贷：借 应付职工薪酬（企业部分）借 其他应收款-社保个人部分 
这样就可以 把前面 借 银行存款负数 贷 销售费用负数，红冲

⒌顔⒍銫. 追问

2023-06-02 10:20

什么啊？你已经复制粘贴几遍了，不想回答就不要在这浪费资源！

玲老师 解答

2023-06-02 10:27

我已经明确把分录写出来了，你认为哪不对你截图，然后把那个画出来，你前面借贷那个我给你重写了，最后一个红冲的我已经用那个负数出给你表示我已经明确把分录写出来了，你认为哪儿不对你截图，然后把那个画出来，你前面借贷那个我给你重写了，最后一个红冲的我已经用那个负数给你表示出来了。

玲老师 解答

2023-06-02 10:28

我 是按你问的修改后发的 不是一样的分录 仔细 看了吗  清楚的截图画上问 

⒌顔⒍銫. 追问

2023-06-02 10:38

第二笔分录看不懂

玲老师 解答

2023-06-02 10:50

借 销售费用 贷 应付职工薪酬-社保（企业部分） 支付时：借 应付职工薪酬（企业部分）借 其他应收款-社保个人部分 贷：银行存款
这是你原来的分录 ，现在是冲这个分录  ：
借 销售费用负数    贷 应付职工薪酬-社保（企业部分）负数    支付时：借 应付职工薪酬（企业部分）负数 借 其他应收款-社保个人部分 负数  贷：银行存款 负数  
就是这个意思