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送心意

meizi老师

职称： 中级会计师

2023-06-05 10:40

你好；
借：应交税费-应交增值税（销项税额），
贷：应交税费-应交增值税（进项税额），
应交税费-应交增值税（转出未交增值税）。
同时，
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费-未交增值税。
次月缴纳：借 
应交税费-未交增值税贷银行存款 。。
 
 

舒心的羽毛 追问

2023-06-05 10:42

老师，计提是只做
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费-未交增值税。
这个分录可以吗？

meizi老师 解答

2023-06-05 10:45

你好1；  这个是结转分录哦； 不是计提分录哈；  可以 

舒心的羽毛 追问

2023-06-05 10:47

老师，那我1一月份的账忘记写期末结转的这个分录，现在我补在这个月写可以吗？

meizi老师 解答

2023-06-05 10:49

你好； 补就行了。 可以的 ； 

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