老师，汇算清缴形成多缴，怎么结合数据说明原因？（下图为数据）

Reborn 追问

2023-06-05 14:05

老师，是食物，要发给专管员，需要分析数据，写上数额，这种的怎么写呀？
需要写之前五年的收入总和多少利润总和多少，亏损多少然后利润应该弥补亏损多少，之前年度亏损多，没有弥补亏损造成多缴；这样写对吗？

来来老师 解答

2023-06-05 14:12

你好 这个可以附上你前面的弥补亏损明细表
写去年收入利润情况 本应交多少税款 弥补亏损后产生多交
说明是弥补了亏损造成的多交

这个可以写一份给税局看下 看下是否还需要其他的资料

Reborn 追问

2023-06-05 14:26

老师，只用写一段说明就行，不能附上表格。
老师我这里说的弥补亏损，弥补的是前五年亏损的一部分还是2022年的一部分
老师根据表格数据，我这样写对吗？我算的公式应该是对的吧？
2022年收入利润为160955.4，本应纳税额160955.4*25%=40238.85；2022年第一季度预缴2465.84，弥补亏损160955.4后产生多缴2465.84，说明弥补了亏损造成的多缴。

来来老师 解答

2023-06-05 14:33

你好 你是小微企业吧
2022税率是*12.5%*20%
应该纳税=160955.4*12.5%*20%=4023.88元
其他个人认为可以说明
这个不过具体看税局那边看还需要写其他的不

Reborn 追问

2023-06-05 14:59

老师，你在帮我看看，还缺点什么不？老师就是表里面可以看出来是弥补的哪一年的亏损吗？
2022年收入利润为160955.4元，应纳税额4023.88元，2022年第一季度预缴税额2465.84元，弥补以前年度亏损160955.4元后产生多缴税额2465.84元，说明弥补了亏损造成的多缴。

来来老师 解答

2023-06-05 15:19

2022年会计利润139446.98元
纳税调整后所得为160955.4元，
应纳税额4023.88元，
2022年第一季度预缴税额2465.84元，弥补以前年度亏损160955.4元后产生多缴税额2465.84元，说明弥补了亏损造成的多缴。

来来老师 解答

2023-06-05 15:40

这个不过具体看税局那边看还需要写其他的不

Reborn 追问

2023-06-05 15:55

应该是不用写别的了，谢谢老师

来来老师 解答

2023-06-05 16:03

客气 对您有所帮助就好