小规模如何计提下月增值税 怎么做分录 这月开专票30000

张好好 追问

2023-06-06 14:57

不是得这月计提 下月缴纳吗

朴老师 解答

2023-06-06 15:02

同学你好
这个不叫计提

张好好 追问

2023-06-06 15:04

老师 你能详细说说吗

朴老师 解答

2023-06-06 15:11

增值税都不用计提的
做收入的一块做了那个不是计提

张好好 追问

2023-06-06 15:57

本月专票收入做分录：借：银行存款 贷：主营业务收入  应交税金-应交增值税-销项本月计提  借：应交税金 应交增值税 转出未交增值税 贷：应交税金-未交增值税   
下月缴纳：应交税金-未交增值税  贷：银行存款

张好好 追问

2023-06-06 15:57

不是这样吗 还是说小规模不用计提  只有一般人需要计提

朴老师 解答

2023-06-06 16:08

同学你好
增值税都不用计提