本企业1月份租赁办公室时收到2年租金24万元，当时做帐一次进了管理费用。5月份发现更正为按月摊销。做分录： 借：长期待摊费用 24 贷：本年利润 24 借：管理费用 5 贷：长期待摊费用 5 请问分录正确吗？

不见不散 追问

2023-06-07 21:12

可是老师，系统自动生成报表后，利润表本年累计利润 要比 资产负债表未分配利润亏损大，正好就是多了24元。
本年累计利润不是应该和未分配利润一样吗？
我们是今年开始的新企业

小锁老师 解答

2023-06-07 21:15

因为你们主要是调账了这个

不见不散 追问

2023-06-07 21:17

那我这个分录是没有问题的吧？

今年后面将来做帐时，利润表本年累计数都会比资产负债表未分配利润大24万元？

这种是正常情况吗老师？

小锁老师 解答

2023-06-07 21:18

对的，因为利润表是一次性的，下一年就一样了