我公司内外账要合并，但有一个遗留问题不知道怎么解决，麻烦老师能帮忙看下。截止现在我公司有900万进账发票，明年一月外账用erp，外账是通过比例结转成本，用了erp的话，以前年度多的发票怎么处理？

沈卫 追问

2017-12-25 22:04

不要结转吗？怎么入虚拟仓？

王雁鸣老师 解答

2017-12-25 22:07

您好，结转也可以，但是金额太大，结转的话，容易引起税务局怀疑。就是把这些账上有，实际没有的库存，按账面上的数量和金额，在erp中设置一个单独的仓，记入这一个仓中就行。

沈卫 追问

2017-12-25 22:16

设置一个什么仓？后续怎么处理？不结转正常吗？

王雁鸣老师 解答

2017-12-25 22:19

您好，比如设置财务仓，或者差异仓。后续一点点的盘亏处理，或者做销售处理，不结转不正常的。建议与老板商量如何处理。

沈卫 追问

2017-12-25 22:52

多得进账发票是库存？为什么做盘亏处理？

王雁鸣老师 解答

2017-12-25 22:57

您好，多得进账发票是库存？不是账面有库存，实际没库存吗？

沈卫 追问

2017-12-25 23:05

嗯新手，领导今天提的这个问题。说是有进账，，没有对应的成本。

沈卫 追问

2017-12-25 23:06

主要是因为以前未税出货的金额太多了。

王雁鸣老师 解答

2017-12-25 23:07

您好，那就是了，账面有货，实际没货，那就要做盘亏处理了。

沈卫 追问

2017-12-25 23:09

金额挺大的，怎么做盘亏处理？不会不正常吗？

王雁鸣老师 解答

2017-12-25 23:12

您好，可以分期分批处理，每次盘亏一部分，化整为零，再配合其他办法，比如加大销售商品的成本等，来逐渐消耗掉吧。

沈卫 追问

2017-12-25 23:13

好谢谢。早点休息

沈卫 追问

2017-12-25 23:13

老师。。。

王雁鸣老师 解答

2017-12-25 23:22

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利。