老师，请问年底暂估成本收入要不要将进销项都暂估出来?暂估成本收入要什么依据?

怕孤独的寒风 追问

2017-12-26 09:00

收入是确定的，我是房租发票租赁方要2018年1月才开给我，我想先暂估这部分的租金，但不知道进项是不是也要做。分录是不是 
借:生产成本一租赁费 
 借:应交税费一应交增值税(进项)
贷:其他应付款一XX单位

怕孤独的寒风 追问

2017-12-26 09:01

还有年底审计费，是不是也可以这样暂估?

怕孤独的寒风 追问

2017-12-26 09:03

还是说不考虑进项，分录直接做:
借:生产成本一租赁费
贷:其他应付款一XX单位

怕孤独的寒风 追问

2017-12-26 09:08

老师，中秋节给员工发的月饼要怎么走账?

宋生老师 解答

2017-12-26 10:15

您好!借管理费用=福利费 贷应付职工薪酬-非货币性福利