老师， 他们买东西11月份报销了，但是进项发票12月份才收到···要怎么做帐···？12月份的进项发票能不能贴到11月份的帐？

小U 追问

2017-12-26 10:09

但是11月份已经付了···分录在11月份要怎么做？12月份又要怎么做？

邹老师 解答

2017-12-26 10:11

11借；其他应收款  贷；银行存款等科目
12借；管理费用等科目   贷；其他应收款

小U 追问

2017-12-26 10:36

为什么是其他应收款呢？

邹老师 解答

2017-12-26 10:37

你好，之前可以看做是借支款项，后面取得发票报销

小U 追问

2017-12-26 10:39

是公司的租金物业费呢··我们公司付了··但是到了1个月后才收到发票而且还是进项发票

邹老师 解答

2017-12-26 10:40

你好，你可以先做预付账款，收到发票计入费用，同时冲销预付账款