送心意

玲老师

职称会计师

2023-06-12 17:32

小企业,年度汇算清缴补交了税款,导致资产负债表的未分配利润期末-期初小于利润表的净利润,该怎么调表

玲老师 解答

2023-06-12 17:32

你好,具体上哪一个数据呢?

现实的白昼 追问

2023-06-12 17:33

没有明白老师的意思

现实的白昼 追问

2023-06-12 17:35

汇算清缴补交了企业所得税,账务处理是借:利润分配 贷:应交税费-应交所得税    借:应交税费-应交所得税 贷:银行存款,这样做完以后,资产负债表和利润表之间的勾稽关系,就差了这个补交的税款

现实的白昼 追问

2023-06-12 17:36

请问老师,我应该怎么处理

玲老师 解答

2023-06-12 17:38

手手动去调整未分配利润的期初数。

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相关问题讨论
你好,你想问的问题具体是?
2017-09-17 10:11:22
你好,你想问的问题具体是?
2017-09-17 10:29:58
在附列资料里填写。
2017-05-15 21:10:31
你好,不需要的那应该还是调整前的报表。
2019-04-24 14:32:08
小企业,年度汇算清缴补交了税款,导致资产负债表的未分配利润期末-期初小于利润表的净利润,该怎么调表
2023-06-12 17:32:49
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