我13年到现在做的账很多都错了，但是报表已经申报了，很多的数据已经提交给了各个地方了，现在能不能去税务局把报表删了，重做13年到现在的账目呢？如果能，提交的数据就是错的；如果不能，应该怎么改呢？

DQ 追问

2017-12-28 00:06

但是我的税是报正确了的。这样也要罚款吗？

老王老师 解答

2017-12-28 00:09

您好，是的啊，因为相当于您的申报财务报表是逾期申报了，就要罚款的。

DQ 追问

2017-12-28 00:12

比如我要修改怎么改啊？之前收入我做的借：银行存款  贷：主营业务收入，没有吧税金分离出来，现在改正我应该怎么操作呢？

老王老师 解答

2017-12-28 00:16

您好，现在改正的话，如果是以前年度的，按计算的税金，贷；以前年度损益调整，负数，贷；应交税费-应交增值税。如果是本年度的，贷；主营业务收入，负数 ，贷；应交税费-应交增值税。

DQ 追问

2017-12-28 00:20

我们是一个季度报一次报表。现在还需要计提税金吗？原来我要做借：主营业务税金及附加  贷：应交税金-应交增值税    城建税   教育附加  地方教育附加

老王老师 解答

2017-12-28 00:22

您好，一般情况下，确认收入时，借；现金或者银行存款，贷；主营业务收入，应交税费-应交增值税。计提时附加税时，借：税金及附加 贷：应交税金- 应交城建税 教育附加 地方教育附加。

DQ 追问

2017-12-28 00:24

1对公账上进来了一笔款项，个人转入的，当时未开发票，具体不知道是什么款，先做什么科目呢？ 
2收入10万元，合伙律师第二天就要提走80%也就是8万元，应该做什么科目呢？这样提走80%合理吗？

老王老师 解答

2017-12-28 00:27

您好，1、记入其他应付款，借；银行存款，贷：其他应付款-个人姓名。2、借：其他应付款-合伙律师，8万元，贷；现金或者银行存款，8万元。提走80%，按我的理解是不合理的。

DQ 追问

2017-12-28 00:30

因为事务所属于分成制度，比如转走的钱比较少，我就做的是提现，然后用于支付费用，但是转的多了就不好处理了。。。之前问了其他老师，他们说是做其他应收款，年末用于分红，不知道这种办法怎么样呢？

老王老师 解答

2017-12-28 09:02

您好，这种办法可以的。