公司业务需要支付了工行拉存款支出的费用，会计分录怎么写

蘇羽 追问

2017-12-28 09:33

公司为员工提供工作餐，工作餐每月付款时，分录怎么做

蘇羽 追问

2017-12-28 09:38

借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬-职工福利费    
借：应付职工薪酬-职工福利费   贷：银行存款 
分录对不对的

邹老师 解答

2017-12-28 09:39

你好，是的，是这样做账务处理的

蘇羽 追问

2017-12-28 09:57

老板报销公司的网络服务器到期续费的钱，分录怎么做

邹老师 解答

2017-12-28 09:58

借；待摊费用等科目  贷；银行存款等科目

蘇羽 追问

2017-12-28 10:03

怎么进行摊销，按月数吗，我这个是续费的怎么摊销

邹老师 解答

2017-12-28 10:04

你好，按受益时间长短按月平均摊销 
借；管理费用等科目 贷；待摊费用

蘇羽 追问

2017-12-28 10:15

公司出去购买商品的费用，没有发票，只有取得收据，能做费用吗

邹老师 解答

2017-12-28 10:17

你好，需要取得发票外账才可以计入费用核算的

蘇羽 追问

2017-12-28 10:18

我做的是内帐，内帐取得了收据没有发票，怎么做账

邹老师 解答

2017-12-28 10:18

借；库存商品  贷；银行存款等科目 
内帐可以没有发票入账的

蘇羽 追问

2017-12-28 10:22

报销制作的招聘海报和宣传的海报，内帐分录是  
借：销售费用-业务宣传费  贷：其他应付款-xx 
借：其他应付款-xx   贷：银行存款

邹老师 解答

2017-12-28 10:22

你好，内帐可以这样处理

蘇羽 追问

2017-12-28 10:34

员工报销公司购买的植物营养液计入什么科目 
员工报销公司员工的美团订餐费计入什么科目

邹老师 解答

2017-12-28 10:34

植物营养液，可以计入管理费用的办公费 
餐费可以计入福利核算

蘇羽 追问

2017-12-28 10:44

我把员工报销的刻章费和美团订餐费，都填在一张单子上， 
分录，借：管理费用-办公费 贷：其他应付款-xx 
          借：其他应付款-xx 贷：银行存款 
对吗

邹老师 解答

2017-12-28 10:46

你好，刻章的计入办公费，餐费计入福利费核算

蘇羽 追问

2017-12-28 10:51

那我都填在一张单子上报销没事吗，分录另外做

邹老师 解答

2017-12-28 10:51

你好，可以的，只是分录你需要计入不同明细而已

蘇羽 追问

2017-12-28 10:55

非常感谢，老师耐心的解答

邹老师 解答

2017-12-28 10:56

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

蘇羽 追问

2017-12-28 11:30

无票收入做内帐可以就写一比分录吗 
直接就   借：银行存款  
            贷：主营业务收入   
                  应交税费-应交增值税 
还是,，借：应收账款-xx 
              贷：主营业务收入 
                  应交税费-应交增值税       
       ，借：银行存款 
                贷：应收账款-xx 
是写一笔分录好还是写二笔分录好

邹老师 解答

2017-12-28 11:32

你好，如果是实现收入，与收款一致，按第一种 
不一致的按第二种