去税局代开专票，然后专票作废啦，代开时已经扣了增值税和附加税，到时申请后会退回来，然后这个分录要怎么

奔奔 追问

2017-12-28 10:02

我还是做分录 
是当月代开专票，当月作废 
但是税款已经扣啦 
这个怎么做分录呢

宋生老师 解答

2017-12-28 10:08

你好！你可以借其他应收款-预交税金 贷银行存款。

奔奔 追问

2017-12-28 10:11

先做这笔，然后到时等税金退回来后，就冲掉这个其他应收款就行啦，是吗？

宋生老师 解答

2017-12-28 10:23

您好！是的。收到钱做相反的分录