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宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2017-12-28 09:58

你好！你当时缴纳的时候怎么做的分录,可以做相反的分录就好了

奔奔 追问

2017-12-28 10:02

我还是做分录 
是当月代开专票，当月作废 
但是税款已经扣啦 
这个怎么做分录呢

宋生老师 解答

2017-12-28 10:08

你好！你可以借其他应收款-预交税金 贷银行存款。

奔奔 追问

2017-12-28 10:11

先做这笔，然后到时等税金退回来后，就冲掉这个其他应收款就行啦，是吗？

宋生老师 解答

2017-12-28 10:23

您好！是的。收到钱做相反的分录

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相关问题讨论
你好； 你是小规模还是一般纳税人；这样好判断科目 
2021-11-22 17:26:08
你好！你当时缴纳的时候怎么做的分录,可以做相反的分录就好了
2017-12-28 09:58:23
你好 增值税 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 ， 贷；银行存款 附加税 借；税金及附加 ， 贷；应交税费——附加税 借；应交税费——附加税 ， 贷；银行存款
2020-05-28 14:29:48
需要计提增值税及附加税，代开专用发票不免税，代开时预交税款，最后月末报税时不需要补交税款了
2018-08-27 17:54:52
借银行存款贷应交税费应交增值税 附加税借应交税费附加税 贷银行存款 做这个不动
2021-11-15 20:23:18
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