我刚接了一个兼职，2017年11月24日新开的建筑装饰公司。12月27日在梧州市税局代开了大概三十万的专用发票，可是没有材料成本人工发票，但他又不想缴税，咋办？求老师给个具体操作办法。如果这个月申报，那8737.86要缴税吗？急急急

施施而行 追问

2018-01-02 13:29

那发票上的企业所得税582申报时是怎么个用法？

方亮老师 解答

2018-01-02 13:31

完税凭证上面的企业所得税属于预缴税款，可以抵扣正式缴纳的税款。

施施而行 追问

2018-01-02 13:41

那工资表是需要怎么做呢？是做成发放现金吗？因为11月份并没有进行个税申报，那12月做了工资表的话，要不要进行个税申报？

方亮老师 解答

2018-01-02 13:50

做成现金发放或者银行存款发放都可以。如果做成工资发放需要申报个税。

施施而行 追问

2018-01-02 14:15

那刚成立的11月份可以做一些工资表吗？不然成本不太够

方亮老师 解答

2018-01-02 14:21

可以做工资表的。

施施而行 追问

2018-01-05 11:44

老师，这张企业所得税的发票，怎么做账，分录是什么？申报季度所得税时需要做进申报表吗