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袁老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2018-01-02 17:19

借：管理费用贷：现金；借：应交税费贷：管理费用

lina 追问

2018-01-02 17:26

应交税费下的哪个明细科目呢？

袁老师 解答

2018-01-02 17:27

应交税费--减免税额

lina 追问

2018-01-02 17:30

如果我12月付的税控盘的钱，2018.1月才收到的发票，那怎么做分录呢？

lina 追问

2018-01-02 17:35

是借：预付账款 贷：银行存款，对吗？然后1月份收到票的时候再借：管理费用，贷：预收账款，然后再做第二个抵扣的分录对吗？

袁老师 解答

2018-01-02 17:39

对的啊

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相关问题讨论
借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数
2020-04-14 11:23:59
你好，购入时，借:管理费用——办公费 贷:银行存款等
2020-01-15 19:18:23
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2018-08-11 15:06:42
借：管理费用贷：现金；借：应交税费贷：管理费用
2018-01-02 17:19:13
你好 借应交税费 应交增值税（抵减税额）借管理费用 负数
2019-04-01 15:46:12
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