你好老师！税局推出我公司在2020年多记一笔收入，现在我已将2020年当期增值税报表已更正，请问老师那我在更正2020年财务报表时需要调整那几个数字，还有就是2020年企业所得税汇算清缴的数据，

时亚琴 追问

2023-07-01 16:18

是的老师！收入会计做账是做重复了

郭老师 解答

2023-07-01 16:20

减少应收账款、未分配利润和应交税费
然后利润表里面的营业收入减少

时亚琴 追问

2023-07-01 16:24

好的，谢谢老师！还有一个跨年度我的账为了和报表一直，那我跨年的这种我会计的账应该怎么做哈

郭老师 解答

2023-07-01 16:24

你好，你账务处理准备做到几月份？

时亚琴 追问

2023-07-01 16:27

你好老师！之前的会计在2020年已经做完了，我要做到现在

郭老师 解答

2023-07-01 16:29

借利润分配未分配利润
应交税费
贷应收账款。

时亚琴 追问

2023-07-01 16:42

你好老师！还有2021年的账，有一笔销售固定资产的账当时没有做，税局让增值税申报表更正到当期、固定资产当年多计提的折旧也让全部转出，车当时只是过户，税局按销售固定资产处置，那我资产负债表和利润表，还有汇算清缴应该怎么调整

郭老师 解答

2023-07-01 16:46

你好，都是做到今年是吗？先红冲折旧，借累计折旧，贷利润分配未分配利润，
然后再做处置汽车的，
借固定资产清理
累计折旧，
贷固定资产，
借银行存款，
贷利润分配未分配利润应交税费，
借利润分配未分配利润贷固定资产清理

时亚琴 追问

2023-07-01 17:14

你好老师！处置固定资产的损益放那里，

郭老师 解答

2023-07-01 17:17

你好，做到了利润分配，未分配利润如果是当年的话，做到营业外收支。