2021年由于发票金额看错，多计130万成本。23年发现了，该怎么调整？现在调账会影响哪些方面？刚好23年还有120万成本费用没有入账，本公司采用小企业会计准则，该如何处理？

住进时光里 追问

2023-07-01 22:05

以前分录是：
借：主营业务成本  130
贷：应付账款 130


那23年冲回：
借：主营业务成本  -130
贷：应付账款   -130

对吗

冉老师 解答

2023-07-01 22:45

可以的，学员，没问题的