10月份购买的税控设备500元计入了管理费用开办费，还没做全额抵减分录，现在做所得税申报，税控设备这部分费用要计入利润总额吗？月末都是结转到了未分配利润的。我有个截图，10到12月份发生的所有费用2920.52元（内含500元税控盘），没有收入。

DC 追问

2018-01-03 15:40

那增值税纳税申报表附列资料（四）里面的增值税税控系统专用设备费及技术维护费这一列现在不用填吧？

吴月柳 解答

2018-01-03 15:42

在期初余额那里填上

DC 追问

2018-01-03 15:45

但是税控盘是11月就发生了额，11月份我没填，现在填还可以吗？

吴月柳 解答

2018-01-03 15:50

可以填

DC 追问

2018-01-03 15:53

那个期初是无法选择的，只有本期的可以，是不是等到全额抵扣的时候填好些？

吴月柳 解答

2018-01-03 15:56

那就等你需要抵扣时再填，如果11月你都没的填写本期就应该在本期发生额栏填的，你等要抵扣时再填吧

DC 追问

2018-01-03 16:00

@吴老师:好的谢谢老师

吴月柳 解答

2018-01-03 16:05

不客气