俞姐，现在把上个季度的一张专票作废掉，是不是也要先把税交了，然后这个月再退税？

代开的发票，交过税了，现在发票作废了，退税分录怎么写

答： 你好，做相反分录就可以了 借：银行存款 贷应交税费-应交增值税/附加税

俞姐，现在把上个季度的一张专票作废掉，是不是也要先把税交了，然后这个月再退税？

答： 上个季度 的只能红冲，不能作废了，你们红冲后还会再开新的发票吗

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

你好老师 我能请教您个问题吗 我们是外贸企业 销售方给我们开错了一张发票但是已经被退税确认勾选过了 这是这个月的 难道只能让销售方红冲吗？认证了不能作废了吗 外贸企业虽然认证了 但是并不抵扣啊？？

答： 那人家这个没有抵扣的话就不用做一个进项税额，转出这个冲红的话还是正常的处理啊，并不会影响其他的。