下面是高资本金银行和低资本金银行的资产负债表。表中的金额的单位为百万美元。 高资本金银行 资产 负债 准备金 贷款 90 存款 510 银行资本 低资本金银行 540 60 资产 负债 准备金 贷款 90 510 (1）每家银行在资本不抵债之前，能够承受多大金额的坏账？哪家银行出现资不抵债的可能性较低？(5分） (2）假定每家银行的税收净利润为600万美元。每家银行的资产回报率（ ROA ）是多少？哪家银行所有者的盈利能力较好？(5分） (3）股东的安全性和回报性之间有什么联系？监管当局如何应对这一状况？(5分） 存款

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1. 在陷入资不抵债前，每家银行可以承受的贷款损失为银行资本减去准备金。因此，资本规模较大的银行可以承受 60-90=-30 百万美元的贷款损失，而资本规模较小的银行只能承受 40-90=-50 百万美元的贷款损失。因此，资本规模较大的银行的破产可能性较低。 2. 资产收益率可以通过净利润除以总资产得到，因此资本规模较大的银行的资产收益率为 600/750=0.8，资本规模较小的银行的资产收益率为 600/760=0.79。股权收益率可以通过净利润除以股权得到，因此资本规模较大的银行的股权收益率为 600/60=10%，资本规模较小的银行的股权收益率为 600/40=15%。因此，资本规模较小的银行的回报率较高。 3. 这个例子说明了安全性和回报率之间存在负相关关系。为了保障股东的利益，监管机构需要制定相应的监管措施，例如设置足够的准备金要求、进行适当的资本