送心意

小锁老师

职称注册会计师,税务师

2023-07-09 12:46

您好,是这样的,因为他是分个人和公司的部分,是需要分开

心灵美的柠檬 追问

2023-07-09 12:51

是分个人的和公司的,我的意思是现在这个借管理费用代应付职工薪酬,职工工资,这个职工工资里面就包括了企业负担的跟个人负担的社保跟公积金。现在又计提了,单独计提社保跟公积金,企业的又入管理费用,管理费用不是有两个企业计提的社保跟公积金的吗?然后个人的是不没有计入管理费用的。个人直接到时候缴纳,嗯,用银行存款缴纳,到时候再充这个应付职工薪的职工工资,他是没有进入管理费用的,但是企业的话,社保跟公积金感觉进了两次管理费用。

心灵美的柠檬 追问

2023-07-09 12:54

这个借管理费用带应付职工薪酬,职工工资是计提应发工资,应发工资里面已经包括了企业负担的社保跟公积金,然后现在又单独计提企业。这社保跟公积金又进管理费用,那管理费用里面不是有两次企业负担的社保跟公积金的吗?个人那边是能够理解,个人那边是没有进管理费用就直接。来付款。

小锁老师 解答

2023-07-09 12:54

下边那个计提的是单位的,单独计提那部分,那部分不是个人的

心灵美的柠檬 追问

2023-07-09 12:56

是的,下面那个就是,就是因为下面是企业负担的,不是个人的,然后因为第一个应付职工薪酬,职工工资里面本身已经包括了。公司负担的社保跟公积金,下面又是计提公司负担的社保跟公积金,我的意思是管理费用里面有两个一,那就有两个公司负担的社保跟公积金。我的意思是管理费用里面有两个公司负担的社保跟公积金,所以就说他感觉有点重复。

小锁老师 解答

2023-07-09 12:59

第一个应付职工薪酬,职工工资里面这个是个人部分,这个是没有单位那部分的呀

心灵美的柠檬 追问

2023-07-09 13:00

老师这个    麻烦你看下谢谢

心灵美的柠檬 追问

2023-07-09 13:03

第一个应付职工薪酬-职工工资,不是计提的应发工资吗?应发工资里面只包含个人负担的社保,公积金,个税,实发工资  ? 没有包含企业负担的社保,公积金吗?

小锁老师 解答

2023-07-09 13:07

对的,第一个应付职工薪酬-职工工资没有包含企业负担的社保,公积金,只有个人

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