我年底了，我要本年利润结转为利润分配一未分配利润怎么做呀，我用的是金碟软件

刘三姐 追问

2018-01-04 22:19

你可以举个例子给我做个参考吗

刘三姐 追问

2018-01-04 22:32

老师，我的理解是这样的，你看对吗，就是我把这个月的本年利润结转为利润分配一未分配利润，看本年利润在借方或贷方，在来做分录？对吗？

刘三姐 追问

2018-01-04 23:29

老师，我上面的理解对吗

刘三姐 追问

2018-01-04 23:29

老师，我上面的理解对吗

刘三姐 追问

2018-01-05 10:13

但我有点不明白的是这个月的本年利润只代表这个月的呀，它怎么是|年的呀，而且结转本月的本年利润有借方，也有贷方呀

刘三姐 追问

2018-01-05 10:22

老师请你做个例题给我看看好吗？

刘三姐 追问

2018-01-05 10:41

假如我这12月做出来的结转本期损益贷方是10245.40借方本年利润是15441.05那我结转本年利润和利润分配是多少，

刘三姐 追问

2018-01-05 10:51

谢谢邹老师。

刘三姐 追问

2018-01-05 11:11

老师，假如反过来我借方的本年利润是10245.4贷方是15441.05那我做分录是不是借本年利润，贷利润分配一未分配利润15441.05一10245.4呀

刘三姐 追问

2018-01-05 13:44

老师，那我的一个同事结转的未分配利润是13630.17，他是怎么算出来的呀

刘三姐 追问

2018-01-05 13:45

算出来是5195.65

刘三姐 追问

2018-01-05 13:50

那他算来对吗

刘三姐 追问

2018-01-06 15:37

老师，我做的小规模纳税人的企业，是药店，请问老师我平时每个月都没把免税的增值税下凭证，借应交税费贷营业外收入，那年底了我要结转免税的金额吗？

刘三姐 追问

2018-01-06 15:41

那我就要每个月免税的金额加起来一次性结转吗

刘三姐 追问

2018-01-06 15:45

老师，那我做利润分配一未分配利润也根据12月份做出来结转出来的本年利润来结转利润分配一未分配利润吗？我做的是药店。

刘三姐 追问

2018-01-06 15:46

不结转减免税可以吗

刘三姐 追问

2018-01-07 08:42

老师，我上面说的减免税金的金额是不是在我11月的资产负债表中的应交税费的金额呀

刘三姐 追问

2018-01-07 08:48

老师，我的本年利润是每个月都结转的，那我年底结转的利润分配一未分配利润是不是要把前面的每个月的本年利润加起来算，然后再结转出利润分配一未分配利润？

邹老师 解答

2018-01-04 22:12

你好，根据结转之前本年利润的期末余额做这个分录 
借；本年利润  贷；利润分配——未分配利润 
或相反分录

邹老师 解答

2018-01-04 22:22

你好，是的  
比如结转之前本年利润期末贷方余额1000，结转分录就是  
借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润1000 
假如结转之前本年利润期末借方余额1000，结转分录就是  
借；利润分配——未分配利润1000  贷；本年利润

邹老师 解答

2018-01-05 08:36

你好，是的，本年利润余额在借方就  借；利润分配——未分配利润   贷；本年利润 
本年利润余额在贷方就  借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润

邹老师 解答

2018-01-05 10:14

你好，有的企业是年底一次性 结转本年利润的 
根据借方，贷方差额结转到利润分配

邹老师 解答

2018-01-05 10:22

比如结转之前本年利润期末贷方余额1000，结转分录就是  
借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润1000 
假如结转之前本年利润期末借方余额1000，结转分录就是  
借；利润分配——未分配利润1000 贷；本年利润

邹老师 解答

2018-01-05 10:42

借；利润分配——未分配利润   贷；本年利润15441.05-10245.40

邹老师 解答

2018-01-05 11:00

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

邹老师 解答

2018-01-05 11:14

你好，是的，是这样处理的

邹老师 解答

2018-01-05 13:46

你好，这个就需要看对方是如何计算得来的

邹老师 解答

2018-01-05 13:57

你好，是不对的，应当是 15441.05一10245.4

邹老师 解答

2018-01-06 15:37

你好，之前没有结转，你可以年底发现的时候一次性结转

邹老师 解答

2018-01-06 15:42

你好，是的，把之前没有结转的减免税额一次性结转了

邹老师 解答

2018-01-06 15:46

你好，按本年利润的期末余额结转到利润分配一未分配利润就是了 
借；本年利润  贷；利润分配——未分配利润 
或相反分录

邹老师 解答

2018-01-07 09:21

你好，减免税金的金额是当月应交税金由于税法规定给予减免的金额 
本年利润是每个月都结转的，那么年底你只需要针对12月份本年利润借贷方差额结转到利润分配——未分配利润就是了