我这个月本年利润的总账怎么填写呢，

阿晨 追问

2018-01-05 14:02

可我做的本年利润最后余额为什么不是零呢

吴月柳 解答

2018-01-05 14:03

你是不是分录做反了？如果本年利润最后为借方余额，结转时就需要在贷方

阿晨 追问

2018-01-05 14:04

我本年利润余额在贷方

阿晨 追问

2018-01-05 14:05

我结转的时候本年利润在贷方

阿晨 追问

2018-01-05 14:05

现在填总账本年利润这个科目不知道怎么算，也不知道怎么填

吴月柳 解答

2018-01-05 14:22

本年利润在贷方，结转的时候在借方才对，就是年末本年利润科目要清零，就相当于每月结转损益一样

阿晨 追问

2018-01-05 14:25

不是的，我结转损益是借：本年利润  贷：管理费用  结转本年利润是借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润

吴月柳 解答

2018-01-05 14:34

总账是根据本月这个科目的累计借贷方来登的，你登总账时借贷方都需要登

阿晨 追问

2018-01-05 14:36

我登了，之前每个月的本年利润都是借方有数，这个月借贷方都有数，

吴月柳 解答

2018-01-05 14:40

是的，你掌握总账登记方法就可以了

阿晨 追问

2018-01-05 14:58

我现在还是疑问本年利润的余额怎么算

吴月柳 解答

2018-01-05 15:03

本年利润属于权益类科目，正常余额是在贷方，你可以用贷方-借方，如果是借方大就用负数表示