送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2015-11-12 09:19

是这样子的,现在10月份了,我BOSS让我在金蝶里反过账到5月,增加了一笔调整年初所得税费用的分录,借 所得税费用20000 贷利润分配-未分配利润。然后他说增加完分录后要我注意三表(利润表资产负债表现金表)的相应调整,求大神指导下,增加这笔分录后,报表的哪些地方需要改数字呢?

邹老师 解答

2015-11-12 09:21

你的分录是错误的
正确的为   借;以前年度损益调整   贷;应交税费-企业所得税
借;应交税费-企业所得税  贷;银行存款
变动的有货币资金和利润分配-未分配利润

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