送心意

朴老师

职称会计师

2023-07-13 14:30

未开票收入应填写在免税销售额栏,小规模纳税人自行开具增值税专用发票不含税销售额应填写在申报表的第2行或第5行。 对于未开具发票收入,小规模纳税人也必须在申报表里填写。此部分属于应税项目,应该填写在收入栏中

Q 追问

2023-07-13 14:33

对于未开具发票收入,小规模纳税人也必须在申报表里填写。此部分属于应税项目,应该填写在收入栏中
具体是那一栏
我就是没找到这栏

朴老师 解答

2023-07-13 14:39

同学你好
填写在第三栏和第十栏

Q 追问

2023-07-13 14:53

不免税只能填写在第三栏吗?

Q 追问

2023-07-13 14:54

我填写在第三栏后是这样提示的

朴老师 解答

2023-07-13 15:01

同学你好

第三栏和第一栏
都要填写
是开的百分之一的吗

Q 追问

2023-07-13 15:13

有几十万没开税

朴老师 解答

2023-07-13 15:18

啥意思
几十万的收入没开发票吗
那你这个不享受没超三十万免税的

Q 追问

2023-07-13 15:27

但是还是享受1%税率的啊

朴老师 解答

2023-07-13 15:31

是的
这个是享受的
填写减免税额就是不含税收入*2%

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