A公司2023年1月开具销售型专票不含税金额80000元，2月自开服务型普票不含税金额150000元，3月自开销售型专票含税金额169500元。 （1）A公司为小规模纳税人，适用现行税率，计划1-3月应缴纳的增值税和附加税。 （2）A公司为一般纳税人，适用税率6%，13%，计算1.2.3月分别应缴纳的增值税和附加税。

暖暖老师 解答

2023-07-18 08:24

1第一个月不缴纳增值税和附加税
第二个月应交增值税150000*1%=1500
附加税是1500*（7%+3%+2%）=180

暖暖老师 解答

2023-07-18 08:24

第三个月应交增值税169500/1.01*1%=1678.22
应交附加税1678.22*（7%+3%+2%）=201.39