送心意

吴月柳

职称会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2018-01-08 10:58

你好,对的,报10-12月数据,12月需要做计提算上利润表

蓉儿 追问

2018-01-08 11:01

哦,好的谢谢吴老师。10-12月的所得税费用就是当月的利润总额*25%吗?我11月忘记计提到利润表上面了,12月现在都做上去

吴月柳 解答

2018-01-08 11:03

只需要在季末一个月计提,不需要每月做,你可以根据申报的报表数据来计提,如果你们享受小微企业就按10%来计提,不享受就要按25%

蓉儿 追问

2018-01-08 11:05

哦,好的明白了,10-12这三个月,只需要在12月季末的这个月所得税费用计提做到利润表上去。谢谢您

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