老师，小规模纳税人季度没超30万，那减免的增值税做到营业外收入，那这个要不要计提什么的？

余伟彬 追问

2023-07-19 13:09

那老师，如果我在季度末的时候发现销售额超过了30万，我应该怎么处理这部分的增值税呢？

李老师2 解答

2023-07-19 13:09

如果你在季度末发现销售额超过了30万，那么你需要按照规定的税率对超出部分的销售额进行增值税的计算和缴纳。这部分的增值税不能做到营业外收入，需要计入到成本费用中。同时，你也需要及时调整你的纳税人身份，以便于下一季度的税务处理。