1.这个所得税表上营业收入和利润总额是和利润表上的数据一样吗？2.第12行是填写附表三上的数据吗，这个1966.37是怎么算出来的？3.本月我应该缴纳的所得税是看哪行的数据？4.所得税额不是利润总额*税率吗，那本季度所得税不应该是23293.69*10%=2329.37（小微企业所得税率按10%）吗？

小熊 追问

2018-01-08 14:15

那就是说我第四季度需要交纳1310.92元的所得税是吗？那我12月份计提所得税分录怎么做？也是按1310.92元计提所得税吗？

邹老师 解答

2018-01-08 14:16

你好，是的 
借；所得税费用  贷；应交税费—企业所得税  1310.92