企业年度所得税申报填表问题。主表出现这个问题，以及《企业所得税弥补亏损明细表》是否填写正确？公司一直零申报，没有收入，只有一些费用。

丽 追问

2018-01-08 20:15

调为零申报？费用都不用计算了？

解答

2018-01-08 20:27

如果费用实实在在是真实发生的是可以做亏损的，应该是你的《企业所得税弥补亏损明细表》所填写的数和主表上填写的没有填对，《企业所得税弥补亏损明细表》上的亏损数是你的招待费用、职工福利费广告费等按税法要求调整后的数额填写，

解答

2018-01-08 20:35

您好，请参考以下图片填写，谢谢。

丽 追问

2018-01-08 21:27

没有收入，招待费还怎么按照税法要求扣除？

解答

2018-01-08 21:30

您好，没有收入，招待费全额调整。

解答

2018-01-09 17:22

没有收入招待费就不能税前扣除