老师，我们是一个总公司下属3个分公司，分公司的固定资产是由股东垫付的，发票开到了分公司，请问在财务上怎样处理

俏皮的奇迹 追问

2023-07-24 09:06

老师，股东垫资要转成实收资本，应该怎么做

俏皮的奇迹 追问

2023-07-24 09:11

股东垫付的分公司的固定资产要转成实收资本，账务该怎样处理

家权老师 解答

2023-07-24 09:14

借其他应付款
贷实收资本

俏皮的奇迹 追问

2023-07-24 09:18

老师，他是垫付的分公司的固定资产，怎样转到总公司的实收资本上，请教一下分录

俏皮的奇迹 追问

2023-07-24 09:21

发票是开给分公司的

家权老师 解答

2023-07-24 09:26

需要分公司和总公司及股东写个三方协议，说债转股

俏皮的奇迹 追问

2023-07-24 09:37

分公司是独立核算的，分公司的分录怎么写，总公司的分录怎么写

家权老师 解答

2023-07-24 09:41

总公司
借：其他应收/应付账款-分公司
贷：实收资本
分公司
借：其他应付款-股东
贷：其他应收/应付账款-总公司

俏皮的奇迹 追问

2023-07-24 09:59

老师，这样总公司和分公司的其他应收/应付款应该都有余额，对吧

家权老师 解答

2023-07-24 10:02

是的，就是那样子的哈

俏皮的奇迹 追问

2023-07-24 10:04

分公司；借固定资产  贷其他应付-股东，债转股   借其他应付 -股东  贷其他应收-总公司
总公司：借其他应收-分公司  贷实收资本

家权老师 解答

2023-07-24 10:09

是的，就是那样处理的