钱无收回来，被老板拿去吃饭用了。怎么处理

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-01-09 09:18

老师，贸易公司一年做了原材料450万业务含税，原材料进项400万，运费票20万(11个点)，请问我一共要缴纳多少税。请告知全部税金。谢谢你

邹老师 解答

2018-01-09 09:19

增值税=450/1.17*17%-400*17%-20/1.11*11% 
城建税=增值税*7%或5% 
教育费附加=增值税*3% 
地方教育费附加=增值税*2% 
企业所得税利润总额的25% 
个人所得税7级超额累进税率 
印花税就看是什么税目了

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-01-09 09:42

老师，这个是第一个问题，算废品吧，固定资产清理，处理固定资产，卖了的钱，挂账了，但收不回来，现在怎么样做账？谢谢老师

邹老师 解答

2018-01-09 09:43

你好，收不回来你可以做坏账处理 
企业计提坏账准备时：借：资产减值损失—计提的坏账准备     贷：坏账准备  
企业发生坏账损失时：借：坏账准备    贷：应收账款、其他应收款等