分配以前年度留下来的未分配利润分录怎么做

CR 追问

2023-07-25 08:52

借利润分配-未分配利润  20
贷银行存款  15
应交税费-个人所得税  5
总共分配20，20再交个税5，这个分录的未分配利润是包含个税5，相当于未分配利润只分配了15

家权老师 解答

2023-07-25 08:56

是的，就是那样做的哈

CR 追问

2023-07-25 09:03

负债和所有者权益期初就会减少20，资产那边什么东西减20

家权老师 解答

2023-07-25 09:05

借利润分配-未分配利润 20
贷银行存款 15
应交税费-个人所得税 5
只影响这3个科目

CR 追问

2023-07-25 09:11

分配的是以前年度的利润，期初利润分配会减少吧，没有涉及到期初的资产数据，，这两边就不平了

家权老师 解答

2023-07-25 09:13

凭证是平的，资产负债表就是平的哈

CR 追问

2023-07-25 09:15

做报表，所以想问一下是什么问题

家权老师 解答

2023-07-25 09:18

资产负债表的未分配利润期末数=未分配利润期初数+利润表的净利润+/-调整的利润分配