我的销售含税数额是279657.72然后我把他换算成不含税的做出来应该是239018.56，最后我的主营业务收入里面少了应该是什么数额上查找原因了

高冷的萝莉 追问

2018-01-09 13:26

主营业务收入里面少了2万多

邹老师 解答

2018-01-09 13:31

你好，你分录不是   借；应收账款 等科目279657.72   贷；主营业务收入239018.56  应交税费-应交增值税（差额）  这个分录吗

高冷的萝莉 追问

2018-01-09 13:41

不是我们报税报表里面是98万多应该和我们账面上的主营业务收入里面的数额一致么，可是我账面上少了，

邹老师 解答

2018-01-09 13:43

你好，你提供给我是销售含税数额是279657.72 
收入按279657.72/（1+税率）填写就是了 
怎么又出来个98万多

高冷的萝莉 追问

2018-01-09 13:47

还有开发票的收入

邹老师 解答

2018-01-09 13:52

你好，不管是否开具发票，把所有款项这样做分录 
借；应收账款   （含税金额） 贷；主营业务收入  含税金额/（1+税率）   应交税费-应交增值税（销项税额）含税金额/（1+税率）*税率 
这样申报表数据与账面收入，税额数据是需要一致的

高冷的萝莉 追问

2018-01-09 16:32

我现在就是我的销售总额279651 .72然后我然后不含税之后239018.56我做完账面上是218934.09，怎么调整啊<br><br>

邹老师 解答

2018-01-09 17:25

你好，你当时做的分录是？