关于帮员工代缴公积金该如何做帐的问题，不是正常的交法，正常应该是个人的工资里扣除，公司交公司部分。我们现在部分员工要求多交，然后公司部分也承担了，人事做的工资表里是扣在税后的，现在年底就存在挂账余额了，现在都记录在其他应收款-个人，请问老师该如何做调整分录？

体贴的小土豆 追问

2018-01-09 18:30

老师不是这样的，现在余额就在贷方的。我举了个例子重新写了一下发图片里，麻烦您帮我看看再。

袁老师 解答

2018-01-09 18:47

支付的时候借：其他应收款--个人，贷：银行存款，是平的