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朴老师

职称： 会计师

2023-08-16 15:52

待认证抵扣不用结转



借应交税费应交增值税转出未交增值税

贷应交税费应交增值税进项

借应交税费应交增值税销项

贷应交税费应交增值税转出未交增值税

如果销项大于进项

借应交税费应交增值税转出未交增值税

贷应交税费应交增值税未交增值税

如果销项小于进项

借应交税费应交增值税未交增值税

贷应交税费应交增值税转出未交增值税

何以为安 追问

2023-08-16 16:00

就是我收到发票的时候是做的待认证进项税额，然后我后面做认证了，这时候我这样做对吗？
借：应交税费应交增值税进项
贷： 应交税费待认证进项税额

把待认证的进项税额，转入应交税费应交增值税进项税额中

朴老师 解答

2023-08-16 16:06

同学你好

这个对的
勾选之后是这样做

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提示进项税额不对？你看下系统里的税额和你收到的发票上的一致吗
2019-11-28 17:25:38
你好，对的，是这么做的。
2021-06-09 16:35:24
这个已经属于企业放弃抵扣的权利，直接视同普通发票入账。
2020-05-24 15:51:11
不处理，你做借转出未交增值税 销项税额 贷进项税额 结转这个就可以，
2020-03-19 16:06:42
你好，按照票面金额的9%抵扣的
2020-02-16 13:50:07
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