所得税预缴纳税申报表12月有利润，全年也有利润，但是以前年度有可弥补的亏损，申报的时候累计金额弥补以前年度亏损 那本月要怎么申报呢 不抵扣亏损那本月就有应纳税额了

春风化雨 追问

2018-01-12 14:24

要大于本年利润 但是本月怎么填报呢

老王老师 解答

2018-01-12 14:27

您好，可以把成本费用在报表上人为加大，按利润的10分之1交税就行，等汇算清缴的时候再按正确的申报就行了。

春风化雨 追问

2018-01-12 14:44

老师 我们是小规模 季报

老王老师 解答

2018-01-12 14:46

您好，是的，就说的是季报啊。

春风化雨 追问

2018-01-12 14:48

老师的意思是本期还得交所得税 但是我已开始申报完之后显示的是零申报 也就是不交所得税

老王老师 解答

2018-01-12 14:49

您好，不交也行的。

春风化雨 追问

2018-01-12 14:51

那就是本月按实际填报也可以喽

老王老师 解答

2018-01-12 14:54

您好，是的，也可以的。