小规模查账发现16年一笔费用3千没记账，我补做到12月凭证里借：以前年度损益调整3千贷：银存3千。我的10-12月的利润表上利润总额是4万，所得税怎么算呢？利润表没有体现这个以前年度损益调整

老王老师

职称： ,中级会计师

2018-01-12 15:06

您好，所得税还是按4万元计算，以前年度损益调整的金额，要到税务局重新申报去年的汇算清缴报表才行的。

Mllechu 追问

2018-01-12 15:12

那就是我16年的汇算清缴做更正申报，然后报17年年报时的弥补以前年度损益才能填更正后的数据？更正申报16年的汇算清缴的话那意味着我得调16年的账及报表呀，以前年度损益调整科目又有什么用呢？

老王老师解答

2018-01-12 15:14

您好，是的。是的。以前年度损益调整科目的作用就是调整以前年度收入成本费用和利润税金的啊。

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

相似问题

在线提问累计解决 6113个问题