上个月开的增值税专用发票，大厅没有认证通过，这个月怎么处理？

长情的戒指 追问

2018-01-13 08:59

没有说明原因就说认证不过去，过了好几个机子都没认证过去？

邹老师 解答

2018-01-13 09:00

你好，上月的发票，认证没有通过，这个月开红字发票冲回，找出原因，重开一份。

邹老师 解答

2018-01-13 09:02

你好，只能退回开票方重新开具一张发票了

长情的戒指 追问

2018-01-13 09:03

老师用不用开红字发票信息表？

邹老师 解答

2018-01-13 09:03

你好，需要申请开具红字发票冲销，然后再开具一份发票

长情的戒指 追问

2018-01-13 09:08

老师没认证过得发票需要推给销货方吗？退不回去怎么办？

邹老师 解答

2018-01-13 09:09

你好，是的，无法认证通过销售方必须接受退回，然后重新开具一份发票的

长情的戒指 追问

2018-01-13 09:12

老师是不是隔月的发票重开时都要填写红字发票信息表？

邹老师 解答

2018-01-13 09:13

你好，是的，需要先开具负数发票冲销，然后再开具一份正确的 
当月之内就可以通过作废来操作

长情的戒指 追问

2018-01-13 09:18

老师我是销售方，先开红字发票再开蓝字发票，账务处理怎么做？谢谢老师。

邹老师 解答

2018-01-13 09:26

红字发票   借；主营业务收入    应交税费-应交增值税（销项税额）  贷；应收账款等科目 
蓝字发票  借；应收账款    贷；主营业务收入   应交税费-应交增值税（销项税额）