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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-01-13 10:34

你好，补做计提分录 就是了 
借；税金及附加   贷；应交税费  0.02

JOAN 追问

2018-01-13 10:39

是增值税多交了2分钱，申报表计算是多计算2分。要怎么做账务处理

邹老师 解答

2018-01-13 10:43

借；库存现金  贷；应交税费——应交增值税 0.02 
做这个调整分录

JOAN 追问

2018-01-13 10:46

退税的调整？可是没收到现金。还有其他的调整分录吗

邹老师 解答

2018-01-13 11:16

你好，你调整差额只能是通过库存现金科目来调整的

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相关问题讨论
你好，补做计提分录 就是了 借；税金及附加 贷；应交税费 0.02
2018-01-13 10:34:21
需要冲销多计提部分 借：应付职工薪酬 贷：未分配利润 贷：应交税费-企业所得税
2019-06-25 10:31:13
借：管理费用—残保金 贷：其他应付款—残保金 实际上交时 借：其他应付款—残保金 贷：银行存款
2020-07-12 14:39:33
你好，做相反分录冲销多计提部分，涉及损益等科目就通过以前年度损益调整科目核算
2019-02-27 19:48:17
同学你好 借:应收代偿款或担保赔偿准备 贷:银行存款等
2020-09-02 17:17:55
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