在今年4月份取得了去年的费用发票已经入账了，汇算清缴的时候没有缴纳所得税，现在说发票没付钱对方要拿回去，这样去年的费用就少了，该怎么办

Ah 追问

2023-08-23 16:46

后面也不付了，怎么办呀，不付对方不给发票

文文老师 解答

2023-08-23 16:54

发票已经在你手中了啊

Ah 追问

2023-08-23 16:56

领导让退回去了，只有复印件

Ah 追问

2023-08-23 16:58

而且我们是小规模不用抵扣，对方也可以直接把发票作废

文文老师 解答

2023-08-23 17:03

如果对方作废或红冲了，即使用复印件入账，也是要调增的。属于没有取得合规发票

Ah 追问

2023-08-23 17:05

那是要去改年报吗？那要补缴税费是吗？还有滞纳金吧？

文文老师 解答

2023-08-23 17:07

是的，要去改年报，补缴企业所得税，滞纳金

Ah 追问

2023-08-23 17:16

老师可以调整后在下个年度补吗？

文文老师 解答

2023-08-23 17:19

可以调整后在下个年度补

Ah 追问

2023-08-23 17:20

这样是不是就没有滞纳金了

文文老师 解答

2023-08-23 17:28

是的，下年度补，就不会有滞纳金