请问老师 我们借给别的企业 借款 我按季度计提财务费用-利息 发票未开，什么时候报增值税呢 相应会计分录有吗

活泼的荷花 追问

2023-08-24 10:51

老师能把会计分录写给我吗

家权老师 解答

2023-08-24 10:52

借：其他应收款
贷：其他业务收入
  应交税费-应交增值税

活泼的荷花 追问

2023-08-24 10:57

老师这个 增值税纳税义务、企业所得税纳税义务都发生啦 是这个意思吗

家权老师 解答

2023-08-24 10:59

是的，就是那个意思的

活泼的荷花 追问

2023-08-24 11:01

如果合同是按年支付利息 我按季度计提利息 会计分录有变化吗 如有变化 请 帮忙写下  谢谢您

家权老师 解答

2023-08-24 11:03

都是一样的分录的

活泼的荷花 追问

2023-08-24 11:06

合同按年  季度计提 也确认其他业务收入吗？    入账：会计上是按收入五步法吗  我理解也应该按年确认收入呢                   
                                                                          税法：因为没开发票 应该按合同约定应付日期确认收入 也就是按年

家权老师 解答

2023-08-24 11:08

你在年末做那个分录就是