老师上午好！供应商开错发票，把原来发票红冲重开，不含税金额不变 请问这样入账： 方法一： 借：应交税费-应交增值税-进项 130 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 130 方法二： 红冲原来入账 借：原材料 -1000 应交税费-应交增值税-进项税额转出 -130 贷：应付账款--供应商 -1130 按新发票入账 借：原材料 1000 应交税费-应交增值税-进项税额转出 130 贷：应付账款--供应商 1130

小黑Sunny 追问

2023-08-28 10:05

只是发票进项变化，也要把原来入账红冲和重做一笔？

郭老师 解答

2023-08-28 10:06

是的，是的，是这么做的。

郭老师 解答

2023-08-28 10:06

你第一步的那个分录不合理，
体现不出业务来。