我们是小规模纳税人，2017年每个季度窦娥米有达到9万元，也就是不征税收入，那2017年所有的主营业务收入4466.67元就是不征税收入对吗，4466.67就可以填到附表一中的不征税收入我就填附表一的不征税收入

只若初见 追问

2018-01-15 09:52

我在填企业所得税，增值税我都申报了零申报

只若初见 追问

2018-01-15 10:00

老师资产负债表与现金流量表的勾稽关系是什么？资产负债表的利润分配年初减去年末的利润分配-未分配利润等于利润表的本年累计中的（净利润）还是本月的净利润啊

宋生老师 解答

2018-01-15 10:25

您好！1，现金流量表最后的数据在资产负债表的货币资金的金额。 
2，是本年累计的。

只若初见 追问

2018-01-15 10:32

老师我给你截图了一张，企业所得税中第六行里面减去不征税收入，是指我2017年所有不征税收入，就是主营业务收入的金额吗，因为2017年没有达到三万元每个月，谢谢老师

宋生老师 解答

2018-01-15 10:37

你好！这个没达到9万免税是说增值税，不是所得税。

只若初见 追问

2018-01-15 10:41

老师那企业所得税里面的不征税收入和税基减免应纳税所得额指的是

宋生老师 解答

2018-01-15 10:43

你好！这样的比如财政专项拨款之类的。

只若初见 追问

2018-01-15 10:44

老师不是每个月免征增值税那部分的主营业务收入吗?

只若初见 追问

2018-01-15 10:48

老师我想再问一个文图企业所得税与资产负债表和利润表有什么关系吗？利润表亏损可是企业所得税还要缴纳200多的所得税

宋生老师 解答

2018-01-15 10:57

您好！这个确定不了，你找个200多是什么时候交的，那个季度是不是有盈利呢

只若初见 追问

2018-01-15 11:18

老师我知道了为什么缴纳税的原因了，由于所得税中的营业成本我只包含了结转的成本，其中的费用没加在里面所以导致错了，谢谢老师的解答

宋生老师 解答

2018-01-15 11:24

你好！不客气的。