我们单位的社保科目是：借：应交税金-应交增值税-单位社保-养老保险（医疗保险等）贷：银行存款这是缴纳科目借：应付职工薪酬-单位保险-养老保险等---- 贷：应交税金-应交增值税-单位社保-养老保险（医疗保险等）这是结转老师社保就这样就好了，月底还需要结转吗。需要结转怎么做分录，谢谢 --

吴月柳

职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2018-01-15 12:40

你好，你们科目用错了，社保费不涉及应交税费科目，用应付职工薪酬科目做就可以了，计提，借：管理费用贷；应付职工薪酬 -公司部分缴纳，借：应付职工薪酬其他应收款-个人部分贷；银行存款，做这两笔就可以了，没有什么结转分录

 追问

2018-01-15 12:44

我们社保全部是公司缴纳的，我们会计说做到应交税金里面

 追问

2018-01-15 12:53

我们现在还是小规模纳税人

 追问

2018-01-15 13:00

那我们这个科目能用吗？？？？？？

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