，我是小规模公司，发票开咨询服务费，那我的主营业务成本是什么呀，分录怎么写

小雪 追问

2018-01-15 15:28

那我计提工资分录怎么写

宋生老师 解答

2018-01-15 15:31

你好！这个就是计提的工资的。

小雪 追问

2018-01-15 15:33

发放工资，借：应付职工薪酬   贷：库存现金      借：本年利润   贷主营业务成本

小雪 追问

2018-01-15 15:34

老师，我2017年，计提工资都用管理费用，没事吗，今年把它改过来

小雪 追问

2018-01-15 15:35

借主营业务成本-人工费工资      贷应付职工薪酬

宋生老师 解答

2018-01-15 15:40

你好！没事的，你可以计入费用。

小雪 追问

2018-01-15 15:42

我2018年就用你的分录，合适些，换成你这种可以吗，

宋生老师 解答

2018-01-15 15:43

您好！可以的。可以换成这种

小雪 追问

2018-01-15 16:13

本年利润结转分配利润年底，股东没有分配利润应付股利，没有写分录又没关系

小雪 追问

2018-01-15 16:14

钱是赚来了，我没有给他分配，有没关系

小雪 追问

2018-01-15 16:17

留着下一年，可以吗还有一个问题，工商年报，社保

小雪 追问

2018-01-15 16:21

老师，我这个单位基数，是2个员工交社保，基数2820*2*12个月

小雪 追问

2018-01-15 16:25

刚开基数2590*2，前面几个月到了7月份，挑了基数2820

宋生老师 解答

2018-01-15 16:34

您好！这个是每年都要调的了。

小雪 追问

2018-01-15 16:35

老师，我发的这个图片帮我看看，思路对不对

宋生老师 解答

2018-01-15 16:40

你好！图看了，只是每个地方基数不同，没办法判断对错。

小雪 追问

2018-01-15 16:45

老师，基数社保里面定好的最低基数如果说基数2560，单位缴费基数那里2560*2个员工*12个月，就是填写这个数吗

宋生老师 解答

2018-01-15 16:50

你好！你这个是申报什么？正常只需要申报当月的啊

小雪 追问

2018-01-15 17:01

工商年报，公示，每年都要

宋生老师 解答

2018-01-15 17:20

你好！你工商公示不需要这么多社保的明细吧。可能每个地方要求不同。

小雪 追问

2018-01-16 09:40

老师，你今天在给我看一下图片，我是第一次申报工商年报

宋生老师 解答

2018-01-16 09:55

你好！每个地方的年报要申报的东西不同，你的这种我确实没有看到过了。

小雪 追问

2018-01-16 10:00

好的，谢谢老师，那个问号那里跳出一排字，我没看懂意思

宋生老师 解答

2018-01-16 10:02

你好！这个你按你实际缴纳社保的基数加起来就可以了。