老师，平时应交所得税是正常计提的，但6月份弄了高新加计扣除，造成应交所得税有余额，这余额该如何会计处理？（22年也一样有贷方余额)

CM 追问

2023-09-04 09:02

那可以在7月份就冲销吗？还是12月？（ 因为10月份还有加计扣除）

邹老师 解答

2023-09-04 09:02

你好，在发现的时候冲销。