送心意

家权老师

职称税务师

2023-09-06 14:46

借:工程施工  负数
贷:应付账款   负数
应交税费-进项税转出

.. 追问

2023-09-06 14:51

借:工程施工 23910.89  应交税费-进项税 239.11  贷:应付账款24150,按照您的分录,具体数字是怎样的

家权老师 解答

2023-09-06 14:55

借:工程施工  -23910.89
贷:应付账款   -24150
应交税费-进项税转出 239.11

.. 追问

2023-09-06 14:59

月末结转分录:借:应交税费-进项税额转出239.11  贷:应交税费-未交增值税239.11,,,老师,是这样吗?

家权老师 解答

2023-09-06 15:00

月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录
借:应交税费-增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税

上传图片  
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...