老师这题是在APP里面的这题是在APP里面的 现在正确的答案就是5600？ 真的不理解意思 麻烦老师大致说下谢谢

心灵美的柠檬 追问

2023-09-11 11:44

主要是这题我真的 ，有些答案就是5600，有些答案就是10800 我就不明白了

廖君老师 解答

2023-09-11 11:46

您好啊，按工作是的处理，答案就是5600，不会把留底放在应交税费，编负债表时要重分类的

心灵美的柠檬 追问

2023-09-11 11:47

78000-72800=5200，不是本月应要交税吗？那本月计提房产税和车船税10800，下个月就应该交10800.也不懂怎么说，我哪里不明白？ 麻烦老师了

廖君老师 解答

2023-09-11 11:52

您好啊78000-72800=5200，这个反了，应交增值税是销项减进项72800-78000=-5200就是形成了留抵额。
本月计提房产税和车船税10800，下个月就应该交10800.
分录是  借：税金及附加    贷：应交税金-房产税    应交税金-车船税